Medlemmer og kandidater skal udvikle og vedligeholde passende optegnelser til støtte for deres investeringsanalyse, anbefalinger, handlinger og andre investeringsrelaterede kommunikation med kunder og potentielle kunder.
Begrundelse bag Standard VC
Denne standard blev oprettet fra og med den 9. udgave, der trådte i kraft i 2006. Tidligere blev optagelsen nævnt i diskussionen om Rimelige Basis (Standard VA), men det er nu udviklet til det punkt, hvor en separat standard skrives for at styrke dens betydning. Ved at udvikle hensigtsmæssige forhold til klienter er vedligeholdelsen i "at dække din hale" ved at underbygge, gennem en formel og defineret rekordbehandlingsproces, hvorfor alle investeringsbeslutninger blev truffet og bliver foretaget.
Nøglepunkter at huske om Standard V-C
- Optagelsesprocedurer er virksomhedens ansvar, med den enkelte forpligtet til at hjælpe med at bevare forskningsnotater eller andre dokumenter. Specifikke ansvarsområder vil variere afhængig af den enkelte persons rolle i beslutningsprocessen.
- Optegnelser kan opbevares enten i papirform eller i elektronisk form.
- CFA Institute anbefaler at beholde optegnelser i syv (7) år, uden lokal vejledning eller regulering.
- Records oprettet som en del af medlemmet eller kandidatens faglige aktivitet er firmaets ejendom, IKKE den enkelte. Således er det et etisk krænkelse for et medlem at tage sådan ejendom med ham / hende til en ny tilknytning uden udtrykkelig skriftligt samtykke fra firmaet.
Konceptet, der registrerer, er "firmaets ejendom, ikke individet", kan testes i tilfælde af en kvantitativ model. Med andre ord, kan udvikleren tage disse optegnelser (hvordan modellen blev udviklet) til en ny tilknytning? Husk - det er firmaets model, ikke individets model. Udvikleren skal helt genskabe sit arbejde ved den nye tilknytning for at undgå en overtrædelse. |