Medlemmer og kandidater må ikke acceptere gaver, fordele, kompensation eller overvejelser, der konkurrerer med eller med rimelighed kan forventes at skabe en interessekonflikt med deres arbejdsgiverinteresse, medmindre de opnår skriftligt samtykke fra alle involverede parter.
Begrundelse bag standard IV-B
Som med en række standarder er oplysningen, der kræves af standard IV-B, beregnet til at afdække og forhindre potentielle interessekonflikter - i dette tilfælde de potentielle konflikter, der kan opstå med yderligere gaver eller monetære bonusser, der tilbydes til en person i en tillidsposition.
- Penge motiverer - Investeringsvirksomheden er en, der trækker meget intelligente, kompetente og motiverede mennesker. Nogle er tiltrukket af det faktum, at selve arbejdet ofte kan være interessant, dynamisk og udfordrende, mens andre motiveres af muligheden for at forbedre andres økonomiske velfærd ved deres strategier, indsigt og planlægning. Samtidig er der ingen tvivl om, at potentialet for lukrativ løn, bonusser og andre frynsegoder traditionelt har været en primær træk for unge kandidater, der vurderer potentielle karrieremuligheder og for dem, der har arbejdet i andre brancher, men søger en anden karrierevej.
- Dette er en industri, der er befolket med personer, der ofte primært er motiveret af penge, som sælger og markedsfører deres tjenester til velhavende enkeltpersoner og virksomheder, som normalt har masser af overskydende penge at bruge. Denne standard anerkender, at grådighed og penge har mulighed for at ødelægge - det vil sige, når vi accepterer yderligere gaver og penge fra en ekstern part, er det muligt, at pengene enten direkte eller indirekte kan påvirke vores beslutningstagning. I stedet for at handle objektivt i alle kunders interesse og i vores arbejdsgiveres interesse, kan vi udvikle loyalitet over for dem, der giver de dyreste gaver, og endda virker at skjule karakteren af vores forhold til gavegiverne. Penge - det er ikke altid dårligt -
- Standard IV-B antager ikke, at alle arrangementer for ekstra bonusser og gaver er en korrupt. Standard IV-B forhindrer ikke, at nogen modtager yderligere gaver, fordele, bonusser osv. - det er bare, at når belønninger og / eller kompensationer accepteres, forpligter standarden CFA-medlemmet eller kandidaten at informere sin eller hende arbejdsgiver skriftligt. Som med andre standarder er principperne om retfærdig repræsentation og fuldstændig offentliggørelse de vejledende principper, da vi mener, at arbejdsgiveren har ret til denne fulde oplysning. Det er arbejdsgiverens ansvar at afgøre, om yderligere kompensationsordninger er passende, og om de påvirker handlinger og motivation for den pågældende medarbejder.
Kompensation
- - Kompensation gælder for kundernes direkte kontantbetalinger eller bonusser samt indirekte kompensation fra tredjepart. Det gælder for ikke-monetære gaver, som omfatter komplementære ferier, medlemskab af landsklubber eller sundhedsklubber, godtgørelse af udgifter - alt det, der leveres til medarbejderen af kunden og kunne skabe udseende af en interessekonflikt. I Skrivning
- - "Skriftlig" betyder enhver form for kommunikation, der kan dokumenteres. Computer e-mail anses for at være et acceptabelt format til offentliggørelse, forudsat at den direkte tilsynsførende har adgang til og bruger e-mail.
Belønning for et godt udført arbejde
- - Overtrædelser af standard IV-B vil ofte udvikle sig ganske uskyldigt, ofte ved en velhavende klients handlinger, der simpelthen gøre en venlig gestus. Tag et tilfælde, hvor et godt pensioneret par har ferieejendom. De betragter deres investeringsrådgiver som en nær ven og ønsker at vise ejendommen, men de vil også give rådgiveren et incitament (dvs. hvis han overgår markedet i deres portefølje, tilbyder de ham at tage en uges ferie på deres bekostning). At acceptere dette arrangement ville være en overtrædelse, medmindre analytikeren skriftligt meddeler sin arbejdsgiver. Begræns gaverne
- - Analytikere vil til tider deltage i en industrikonference, hvor sponsoren vil give supplerende giveaways til deltagere, såsom kuglepenne og notesblokke, kaffekrus og bogtasker. Generelt betragtes sådanne genstande som nominelle og vil ikke falde ind under denne standard, selvom de er gaver. Antag dog et teknologiselskab præsenterer på en konference, og giver derefter væk en gratis bærbar computer og printer til en indflydelsesrig analytiker, håber på en positiv anbefaling. Standard IV-B ville forbyde sådan aktivitet, medmindre arbejdsgiveren blev underrettet. Generelt bør man undgå selv udseendet af uhensigtsmæssighed ved at aftage eventuelle gaver. Supplerende ting som kuglepenne og bogtasker betragtes ikke som en overtrædelse, selvom man bør erkende, at standarderne har udviklet sig for at begrænse accepten af gratis gaver. Sådan overholdes
1. CFA-medlemmer skal indberette alle arrangementer for yderligere monetær kompensation til deres nærmeste vejleder, helst inden accept af gaven, men straks derefter ellers.
2. Skriftlige rapporter skal indeholde de specifikke vilkår, herunder aftalens varighed, specifikke beløb, der potentielt kunne tjene og arten af ikke-monetære fordele.
3. Gennemgå alle eksisterende interne overensstemmelsesprocedurer vedrørende kompensation fra kunder og forretningsforbindelser og potentielle konflikter. Eksempelvis har udenlandske forretningspartnere traditionelt betalt rejse- og andre udgifter for at lokke en medarbejder til at besøge, men i de senere år har mange virksomheder handlet for at strengt begrænse denne praksis.Diskuter disse problemer med compliance officer og forstå, hvad der er og ikke er acceptabelt for firmaet.
4. Følg alle instruktioner, der er foretaget som følge af offentliggørelsen. En arbejdsgiver kan beslutte, at et kompensationsarrangement ikke er hensigtsmæssigt, og i så fald er en medarbejder forpligtet til at følge denne afgørelse.