Praktikhåndbog < Practice Handbook blev første gang offentliggjort i 1982. 10
th P udgaven, der blev udgivet i 2010, indeholder en række ændringer i kodeksen og standarderne, som gør håndbogen lettere at forstå. Standard III (A) Pligter til kunder -Loyalty, Prudence and Care blev forkortet og afklaret. Et nyt kapitel blev tilføjet, der diskuterer etik i investeringsstyring i kølvandet på den seneste uro på kapitalmarkederne. Bulleted tabeller blev tilføjet til håndbogen for at hjælpe investorer med at finde vejledning og standarder hurtigt, når de konfronteres med etiske dilemmaer i virkeligheden. Udgivelsen 10 th gør det også lettere for læseren at finde eksempler på situationer, de måtte støde på og krydshenvise de forskellige standarder, der kan komme i spil i en enkelt situation.
CFA-instituttet har udgivet hele deres Practice Handbook, 10th Udgave som PDF gratis online. Vi anbefaler kraftigt besparelser og / eller udskrivning af håndbogen som en kilde til undersøgelse til din eksamen, da den indeholder eksempler, der ligner de typer af spørgsmål, der vises på din eksamen. Tilrettelæggelse af denne afdeling
Hver standard bruges som overskriften til et afsnit, der dækker den pågældende standard i detaljer, og præsenterer eksempler, som vil bidrage til at gøre hensigten med hver standardklarer. Nogle standarder er meget klare og ligetil; Andre standarder er ret komplicerede og åbne for fortolkning. Visse standarder, som vi tror, er mere tilbøjelige til at blive understreget på eksamen er fremhævet, så kandidater kan fokusere yderligere opmærksomhed på dem, mens de studerer.
Hvorfor etisk stof Tilføjelsen af kapitlet, "Hvorfor etisk stof", er en vigtig ændring i håndbogen. Som følge af finanskrisen i 2008 omhandler dette afsnit vigtigheden af at forstå den langsigtede virkning af investeringsbeslutninger på markedsintegritet og bæredygtighed. Nylige begivenheder har afsløret uetisk adfærd ikke kun inden for investeringsselskaber, men også kreditvurderingsbureauer, corporate boards, regnskabsfirmaer, finansielle teknologiprodukter og meget mere. Kapitlet understreger den sammenhængende globale økonomi i dag.
1. Topledere skal skabe en stærk etisk kultur på deres firmaer, som skal filtrere gennem hele deres organisation, ikke kun blandt CFA-charterindehavere eller CFA-kandidater.
2. Den integrerede og globale karakter af finansiering i dag giver anledning til bekymringer over markedsmæssig bæredygtighed. Investeringsfagfolk skal overveje, at summen af deres individuelle beslutninger kan udfylde en markedskrise på måder, der ikke er planlagt år siden. Mindre, relativt ubetydelige beslutninger kan sammenblandes i en større krise, der kan bringe kapitalmarkedernes ordentlige funktion i fare.
3. Regulering alene kan ikke forhindre de etiske udfald, der skaber finansielle kriser. Hvad der kræves, er stærke etiske principper, der vedtages af enkeltpersoner og firmaer ud over dem, der er forbundet med CFA-instituttet. Tilsynsmyndigheder og andre opfordres til at vedtage håndbogens vejledning for at fremme etisk adfærd.
4. CFA-instituttet er forpligtet til at yde uddannelsesmæssige ressourcer til medlemmer, kandidater og investeringsfællesskabet som helhed for at hjælpe med at holde fast i kodeksen og standarderne. Podcasts, læsemateriale, præsentationer og lignende kan findes på www. cfainstitute. org
Kapitalmarkederne opererer på tillid. Den seneste finanskrise viste, hvordan ustabile markeder kan være, når tillid er overtrådt. Investeringsarbejdere skal nu integrere en bekymring for de langsigtede sundhed og bæredygtighed på de globale kapitalmarkeder, når de træffer deres individuelle investeringsbeslutninger.
B: Etiske kodekser
De seks komponenter til etiske kodekser
Medlemmer af CFA-instituttet (herunder charterindehavere af charteret finansanalytiker) og kandidater til CFA-betegnelsen ("Medlemmer og kandidater") skal:
handle med integritet, kompetence, omhu, respekt og på etisk måde med offentligheden, kunder, potentielle kunder, arbejdsgivere, medarbejdere, kolleger i investeringsbranchen og andre deltagere på de globale kapitalmarkeder.
- Placer investeringsvirksomhedens integritet og interessernes interesser over deres egne personlige interesser.
- Brug rimelig omhu og udøve uafhængig faglig bedømmelse ved gennemførelse af investeringsanalyse, investeringsinvesteringer, investeringer i investeringer og deltagelse i andre faglige aktiviteter.
- Øv og opmuntre andre til at praktisere på en professionel og etisk måde, der afspejler kredit på sig selv og erhvervet.
- Fremme integriteten af og opretholde reglerne for kapitalmarkederne.
- Vedligeholde og forbedre deres faglige kompetence og bestræbe sig på at opretholde og forbedre kompetencen hos andre investorer.
Kig ud!
| Husk
: Håndbogen lægger vægt på, at medlemmerne skal diskutere indholdet af kodeksen og standarderne med deres overordnede, juridiske og overensstemmelsesafdelinger. Begrundelse bag etiske kodekser. |
Etiske kodeks indeholder en række af retningslinjer, der tjener som grundlag for at skabe de mere specifikke standarder for professionel adfærd. Etiske kodeks er analog med virksomhedens missionerklæring eller forfatningens forfatning. De 149 ord, der indeholder koden, er beregnet til at være brede, feje og generelle og afspejle, hvad CFA charterhavere mener, definerer dem.
CFA-undersøgelsen vil sandsynligvis afsætte et par spørgsmål til at teste om en kandidat har taget sig tid til at huske disse seks komponenter. Sørg derfor for at du
husker alle seks komponenter! Her er en nem måde at lim disse begreber til din hukommelse:
PEJMAR P
- riority - Din kundes interesser kommer altid først. E
- ncourage - Øv og opmuntre andre til at handle professionelt og etisk for at reflektere kredit over dig selv og erhvervet. J
- udg. - brug rimelig omhu og dømmekraft ved udførelse af alle faglige aktiviteter. M
- aintain - Hold jeres viden opdateret og opmuntre andre fagfolk til at gøre det samme. A
- ctions - anvender integritet, kompetence, omhu og respekt på en etisk måde med alle. R ules - Fremme kapitalmarkedernes integritet ved at følge reglerne.